Wet bedrag ineens: de stand van zaken

Het wetsvoorstel herziening bedrag ineens[1] staat ineens weer volop in de belangstelling. Pensioengerechtigden kunnen kiezen om maximaal 10% van hun pensioen in één keer op te nemen bij pensionering[2]. Na diverse keren uitstel van de ingangsdatum zijn er nu drie belangrijke ontwikkelingen die we met je willen delen.

Ingangsdatum
De Wet herziening bedrag ineens zou oorspronkelijk op 1 januari 2022 ingaan. Na diverse keren te zijn uitgesteld is de beoogde ingangsdatum van de wet nu bepaald op 1 juli 2025. Hiermee hebben pensioenfondsen en verzekeraars voldoende tijd om hun systemen aan te passen en deelnemers goed te informeren over de gevolgen van hun keuze.

Knelpunten voor ex-partners worden niet weggenomen
Zoals wij reeds in een vroeg stadium van het wetsvoorstel signaleerden, kunnen er grote knelpunten ontstaan voor de ex-partner van de gewezen deelnemer op het moment dat deze gebruik maakt van zijn recht op het bedrag ineens. Mocht je de knelpunten en risico’s niet meer exact op je netvlies hebben, dan verwijzen we je naar ons artikel in Permanent Actueel ‘Keuzerecht bedrag ineens en de gevolgen voor scheidingen vanaf 2023’.

Over de kwetsbare positie van de ex-partner als de Wet bedrag ineens wordt aangenomen, zijn vragen gesteld die door de Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Y.J. van Hijum op 30 september jl. per Kamerbrief zijn beantwoord. Samenvattend blijkt hieruit dat de knelpunten voor de ex-partner niet zullen worden weggenomen. De redenen hiervoor zijn:

• De vergelijking met het hoog-laag pensioen dat eveneens gevolgen heeft voor de ex-partner van de pensioengerechtigde;
• Extra complexiteit voor de uitvoering en communicatie en daarmee tot extra uitvoeringskosten;
• Het wetsvoorstel pensioenverdeling bij scheiding is in behandeling is. Dit wetsvoorstel regelt dat voor nieuwe scheidingen ‘conversie’ de standaard verdeelmethode wordt. Bij conversie krijgt de ex-partner een eigen aanspraak op ouderdomspensioen en kan de ex-partner dus eigen pensioenkeuzes maken. Een keuze van de deelnemer voor een bedrag ineens werkt dan niet door op aan de ex-partner bij scheiding toebedeeld pensioen.

Wetsvoorstel aangenomen door de Tweede Kamer
Op 8 oktober 2024 heeft het parlement het wetsvoorstel aangenomen. Daarbij is tevens een motie aangenomen. Op grond van deze motie wordt de regering verzocht te onderzoeken of en hoe de doelgroep van het wetsvoorstel kan worden uitgebreid. Op grond van het huidige wetsvoorstel kan van het bedrag ineens namelijk uitsluitend gebruik worden gemaakt door mensen die met pensioen gaan in de maand waarin zij de AOW-gerechtigde leeftijd bereiken, of op de eerste dag volgend op de maand waarin zij de AOW-gerechtigde leeftijd bereiken.

Belang voor de praktijk
Voor jou als scheidingsprofessional is het van belang om partijen te wijzen op alle mogelijkheden en risico’s die verbonden zijn aan de afwikkeling van het pensioen. Door uitbreiding van het “keuzerecht bedrag ineens” wordt deze zorgplicht verder uitgebreid. Dat deze zogenaamde variabiliseringsmogelijkheid pas later ingaat, doet daaraan niets af behalve als een of beide scheidingscliënten vóór de datum van de inwerkingtreding van de wet met pensioen gaan. Deze cliënten kunnen op basis van het huidige wetsvoorstel geen gebruik kunnen maken van het keuzerecht bedrag ineens. Dat er grote onduidelijkheid is over de datum van inwerkingtreding, die al verschillende keren is uitgesteld, maakt het complex om hier als scheidingsprofessional op te anticiperen. Wij adviseren om alle cliënten die ná 1 juli 2025 met pensioen gaan te informeren over het lopende wetsvoorstel zodat hierop geanticipeerd kan worden. Cliënten worden hierdoor niet overvallen door de financiële en fiscale gevolgen van deze wet als deze in werking treedt. In onze modelconvenanten hebben wij een bepaling opgenomen waarmee de afspraken kunnen worden vastgelegd.

Onze modelconvenanten zijn voor de leden met een abonnement op praktijkondersteuning beschikbaar via de kennisbibliotheek. De modelconvenanten zijn tevens verkrijgbaar via de webshop. 

Heb je behoefte aan meer verdieping op het thema pensioen? De Scheidingsdeskundige biedt hiertoe diverse opleidingen:

[1] De volledige naam van het wetsvoorstel is Wet herziening bedrag ineens, RVU en verlofsparen
[2] Dit kan op de pensioendatum of in februari van het jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd.